Образец Заполнения Заявления О Возврате Налога За Покупку Квартиры

Как вернуть 13 процентов с покупки квартиры — пошаговая инструкция

В мире налогов есть такое понятие, как «возврат налога». Суть данного понятия состоит в том, что осуществляется возврат некоторой суммы налога, которая была внесена ранее.

Но сегодня существуют ограничения по суммам возврата. Так, например, любое физическое лицо имеет право вернуть в качестве вычета 13% от суммы расходов на недвижимость, но не более 260 тыс. рублей.

Если же недвижимость приобретена совместно, то каждый из супругов имеет право на вышеуказанную сумму. Такое правило действует с 01 января 2014 года.

А вот для ипотечного кредитования сумма, с которой насчитывается возврат налога, равна 3 млн. рублей.

Особенности получения возврата

Получить эту сумму можно наличными или же в ФНС, гражданину выдают справку, которую он должен предоставить в бухгалтерию по месту работы. На основании данного документа лицо освобождается на определенный срок от удержаний с его заработной платы подоходного налога. Выбрать способ получения компенсации налога вы сможете самостоятельно, исходя из ваших личных пожеланий.

Хотелось бы акцентировать на том моменте, что правом на возмещение можно пользоваться на каждую оформленную сделку, в данном случае ограничений нет.

Чтобы воспользоваться данным правом возврата налога, потребуется подать в налоговую службу заявление.

Каков же порядок оформления пакета документов на вычет налога?

Акцентируем внимание наших читателей, что ни одна инспекция не может утверждать конкретную форму-образец для возврата вышеуказанных сумм. Предлагаемые образцы в таком случае носят преимущественно рекомендательный характер. Следовательно, отказать в приеме документа, который составлен не по предложенному образцу, налоговый инспектор не должен.

А вот заявление на компенсацию налоговых платежей, которые связаны с тратами на покупку жилья, составляются по утвержденной на федеральном уровне налоговой службой форме.

Принятая распорядительным документом ФНС, а именно Пр.№ ММВ-7-8/182 форма, считается обязательной для всех без исключения налоговых инспекций РФ.

Первый лист

Данного рода форма состоит из 3-х листов. В документе указывается такая информация:

1. Идентификационный налоговый номер;
2. № заявления;
3. Номер налоговой инспекции, куда подается заявление;
4. Ваши данные;
5. Основание возврата суммы (код статьи);
6. Код причины переплаты;
7. Платеж, с указанием кода;
8. Сумма возмещения;
9. Кодировка налогового периода;
10. Код ОКТМО
11. Код КБК;
12. Банковские и финансовые реквизиты;
13. Число страниц в документе и кол-во листов.

Изучим все эти пункты максимально подробно. Итак, идентификационный налоговый номер – это цифровой код, который присваивается как юр. лицам, так и физ. лицам. Налоговый код физического лица состоит из двенадцати цифр. Узнать ИНН можно несколькими способами.

Первый — обратиться сразу в НС, предоставив паспорт. Другой способ – это воспользоваться специальным ресурсом.

Например, это может быть сайт Государственных услуг или официальный интернет-сайт налоговой службы, где потребуется заполнить соответствующую электронную форму запроса.

Номер заявления проставляется арабскими цифрами. В случае, когда лицо подает заявление впервые, то в строке «Номер заявления» указывается цифра – 1. Если же это заявление повторное, то, соответственно, требуется указать цифру «2». Обращаем ваше внимание, что несколько заявлений подается в следующих случаях:

• при необходимости возместить суммы налогов за несколько лет, так как на каждый календарный год подается отдельное заявление;
• заявление составлено некорректно или с ошибками.

Далее указывается и номер подразделения инспекции, куда подается заявление. Данную информацию можно узнать на сайте НС. К примеру, можно воспользоваться специализированным сервисом service.nalog.ru.

В дальнейших строках потребуется указать полностью фамилию, имя и отчество заявителя. Заполняются эти строки печатными буквами и в четком соответствии с паспортом.

Законным основанием для возврата денег является ст. 78 Налогового кодекса. Эту информацию стоит указать в строке «На основании статьи».

Заявление содержит и информацию о причинах образовавшихся переплат. Итак, когда были уплачены лишние суммы или с налогоплательщика взыскали завышенную сумму налога, то потребуется проставить код «1».

В случае принудительного удержания соответствующими инстанциями излишних сумм, указывают «2». Цифра «3» проставляется, только юридическими лицами (предприятия, организациями, учреждениями).

В заявлении также нужно указать и сумму, которую налоговой следует вернуть. Обращаем ваше внимание на следующую важную информацию. Указанная сумма возврата должна полностью совпадать с показателем, который указывается в декларации по доходу. Это форма 3-НДФЛ, строка 050 (Раздел 1) и 130 (Раздел 2).

«Код периода налогообложения» — это период, за который возвращается налог.

В силу того, что осуществляется возврат налога физического лица, то в данной строке указывается «ГД» (годовой налог), код такого налога состоит из цифр «00».Затем обязательно потребуется указать год возврата налога.

К примеру, покупка квартиры была осуществлена в 2021 году, поэтому нужно указать 2021. А полностью строка будет иметь следующий вид: «ГД.00.2021».

ОКТМО – это цифра региона, который присваивается конкретному региону и содержится в общероссийском классификаторе. Определить значение этого кода можно, перейдя на сайт ФНС (www.nalog.ru).

Следующей же строкой отмечают КБК – это цифровой код бюджетной классификации доходов. Он состоит из 20-ти цифр. Обращаем ваше внимание на тот момент, что каждый вид налога имеет свой КБК. Узнать его значение также можно в налоговой инспекции.

При заполнении обязательно потребуется указать и количество листов, которые содержит документ, с учетом приложений.

В случае если заявление сдается представителем, то делается это на основании доверенности, оформленной в установленном порядке и нотариально заверенной. В вышеуказанном блоке тогда проставляется код «2» и указываются контактные данные представителя.

Второй лист

Второй лист документа содержит личные, контактные данные заявителя и банковские реквизиты (на какой счет нужно осуществить возврат денежной суммы). При отсутствии личного счета в банке, его необходимо будет открыть до подачи заявления.

Итак, необходимо будет заполнить:

1. Ваш ИНН.
2. Фамилию и инициалы.
3. Название вашего банка.
4. Реквизиты для перевода.
5. Вписываем номер счета — проставляем цифру «1».
6. В графе «Получатель» вписываем свои паспортные данные. 

Важно знать! Банковские реквизиты должны быть именно на ваше имя. В случае, если вы указали реквизиты своих родственников (жены, брата, родителей и т.п.) — средства не будут переведены. Придется оформлять и подавать заявление заново.

Третий лист

На последней странице указываются только лишь:

• личные данные заявителя, а именно, фамилия, инициалы имени и отчества:
• код вида документа (предоставленного для удостоверения личности). Документом может являться: паспорт (код — 21), свидетельство о рождении (код — 03), военный билет (код — 07), иностранный паспорт (код — 10);
• адрес прописки.

Процедура предоставления заявления в ФНС

Мы уже говорили ранее о том, что заявление можно подать лично или через доверителя. Также заявление будет принято и тогда, когда его отправят посредством почтовой пересылки. В последнем случае датой подачи заявления является дата отправки письма.

Заявление на возврат подается в комплекте с годовой декларацией. В данном случае, кроме правильно и корректно заполненной декларации и заявления, потребуется приложить следующие документы.

В случае, если жилую недвижимость приобрели на, так называемом, вторичном рынке, необходимо дополнительно предоставить:

• договор купли-продажи;
• документы, свидетельствующие об оплате по сделке (банковские чеки, расписка о передаче денежных средств при оформлении сделки, прочее);
• документ, предоставляющий право собственности на недвижимость (свидетельство).

Если квартира или комната является совместной собственностью, то нужно будет приложить соглашение о распределении вычета.

В ситуации, когда была куплена квартира в новострое, нужно приложить:

• договор или прочий документ, подтверждающий участие в долевом строительстве;
• документы, подтверждающие сдачу жилой площади в эксплуатацию и передачи ее;
• платежные документы, которые свидетельствует о внесении денежных средств за недвижимость.

При покупки квартиры или дома в кредит платежными документами будет кредитный договор с указанием стоимости недвижимости, справка из банка и платежки.

В случае же покупки любой жилой недвижимости в совместную собственность к заявлению прикладывается согласие на распределение вычета.

Сложности и ошибки

Иногда заявитель сталкивается с ситуацией, когда налоговая инспекция принимает подготовленную декларацию, но отказывается от приема заявления на возмещение налога на приобретенное недвижимое имущество.

В данном случае представители ФНС ссылаются на то, что перед подачей заявления необходимо проверить правильность и корректность заполненной декларации. Акцентируем ваше внимание, что это неправомерно.

В случае если вы стали участником такого рода ситуации, рекомендуем вам направить заявление почтой. Ведь проверка декларации проводится на протяжении трех месяцев.

Обращаем внимание и на еще один немаловажный момент. Получить сумму уплаченного ранее налога можно не только в том году, в котором приобретена недвижимость. Вернуть налог можно в течение трех лет.

Заявление на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры

Последнее обновление 2021-01-08 в 14:50

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

• Москва и область 8 (499) 577-01-78
• Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
• Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Образец заявления на имущественный вычет в налоговую за 2021 год такой же, как в предыдущих периодах. Этот документ является неотъемлемой частью пакета документации, который нужно подавать для получения возмещения. Отсутствие заявления служит основанием для отказа в предоставлении компенсации.

Как написать заявление на имущественный вычет в налоговую

Строгой формы, по которой нужно писать заявление о подтверждении права на имущественные налоговые вычеты 2021 года, нет, хотя ФНС разработала рекомендованный шаблон. На него и нужно ориентироваться при составлении ходатайства.

Заявление на вычет на недвижимость пишется для того, чтобы обозначить желание соискателя, который подает пакет документов. В нем можно отразить не только просьбу предоставить возмещение, но и определить детали его предоставления — в каких частях выплачивать, на какой счет или карту, вернуть ли сумму из бюджета либо получать компенсацию у работодателя.

Написать заявление в налоговую на возмещение имущественного вычета можно вручную — на белом листе размера А4 темной пастой, соблюдая основные принципы делового стиля и документоведения — составить шапку в правом верхнем углу, а далее написать сам текст, после чего поставить подпись с расшифровкой и дату.

Можно также взять шаблон — распечатать или получить в окошке в ИФНС — и заполнить пустые строки. Если недвижимость оформлена на ребенка, то родители сохраняют право получить компенсацию по этому объекту, потому что расходы на покупку несли они и налоги платили тоже они.

При этом заявление к 3-НДФЛ на возврат налога при покупке квартиры пишут тоже родители, и им не нужно согласие ребенка или органов опеки. Когда ребенок достигнет совершеннолетия, он сможет воспользоваться своим правом по ст.

220 Налогового кодекса России, но уже по другому объекту недвижимости.

Если после компесации расходов на приобретение жилплощади максимальная сумма вычета не исчерпалась, то заявитель вправе получить остаток в будущем в любое время при возникновении расходов на покупку или строительство другой квартиры, подав заявление и другие документы.

Пример 1

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

• Москва и область 8 (499) 577-01-78
• Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
• Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Если по итогам года у соискателя нет дополнительных доходов, за которые нужно отчитаться, то срока для подачи документов на возмещение нет.

Соискатель вправе подать заявление на имущественный вычет в любое время года.

Если же по итогам года у соискателя были дополнительные доходы, за которые он должен отчитаться, то декларацию и, соответственно, заявление он подает до конца апреля нового года.

Пример 2

Грудинин Игорь купил дом за 4 000 000 рублей в 2021 году и готовит документы на имущественный вычет. Его зарплата в компании «Модный стиль» равна 50 000 рублям в месяц.

В 2021 году он сдал в аренду машину на полгода и получил за это плату в размере 100 000 рублей.

До конца апреля 2021 года ему нужно отчитаться за доход по аренде, а также добавить к декларации лист об имущественном вычете и написать заявление о его предоставлении.

Если бы у Игоря Грудинина не было доходов от аренды, подать документы на вычет он мог бы в течение 2021 года в любое время.

Важно! О необходимости подать декларацию в установленный срок плательщик уведомляется налоговой инспекцией заблаговременно путем направления ему налогового уведомления.

Заявление прикладывается сразу к общему пакету документации либо сдается после камеральной проверки и вынесения положительного решения.

Образец заполнения заявления на налоговый вычет при покупке жилья

Образец заявления в ИФНС на имущественный вычет в 2021 году утвержден приказом ФНС России № ММВ-7-8/182@, изданном в 2021 году 14 февраля.

Скачать образец заявления на имущественный вычет в налоговую можно здесь.

Бланк заявления на возврат подоходного налога при покупке квартиры состоит из 3 листов:

• титульный;
• лист о платежных реквизитах;
• информация о заявителе — паспортные данные.

На третьем листе нужно заполнить информацию в точности по паспорту. В блоке адреса не требуется заполнять все графы. В случае регистрации в городе нужно заполнять только выделенные строки. Если прописка — в ином населенном пункте, то, напротив, заполнению подлежат графы района, и населенного пункта.

Однако придерживаться этого бланка необязательно. Допускается написание заявления в произвольной форме.

Пример заявления на вычет за квартиру в произвольном виде:

Начальнику Межрайонной инспекции ФНС России № 23

Первомайского р-на г.Ростова-на-Дону

Додохян Т.М.

От Красюковой Е.В.,

проживающей по адресу:

ИНН:

Телефон:

заявление.

Прошу предоставить имущественный налоговый вычет в размере 31 200 (тридцати одной тысячи двухсот) рублей на основании поданной декларации 3-НДФЛ. Указанную сумму прошу перечислить на счет:

Подпись:                                                                                                                                 Дата:

Скачать пример можно здесь.

Если это не первый год получения возмещения, то нужно писать: «… предоставить остаток имущественного налогового вычета…». В тексте рекомендуется указать поименный перечень приложений — всех прикладываемых документов, и общее число листов всех документов.

Реквизиты карты легко узнать, воспользовавшись терминал или банкоматом — в разделе личного кабинета есть функция запроса платежных реквизитов.

Образец заявления на вычет по ипотеке

Если заявитель купил жилье с участием ипотечных средств, то ему компенсируются и расходы по уплате процентов в размере 3 000 000 рублей. Согласно ст.220 Налогового кодекса России, получить возврат по процентам можно после исчерпания компенсации по основной сумме — за покупку жилья.

Когда основная сумма будет полностью выплачена, заявитель каждый новый год подает справку 2-НДФЛ, справку из банка об уплаченных процентах и заявление. Оно такое же, как и по обычным расходам, — т. е.

может быть в произвольной форме либо по рекомендованному образцу ФНС России. Компенсация по процентам — 390 000 рублей.

Каждый год нужно будет подавать новую декларацию о доходах, чтобы отмечать в ней остаток вычета, переходящий из года в год. Также каждый год подается заявление, ведь сумма уплаченных налогов, а соответственно, и сумма возмещения, ежегодно может различаться, поэтому нужно писать новое заявление и подкреплять его декларацией и справками.

Образец доступен для скачивания здесь.

Заявление о разделении долей имущественного вычета

Если квартира приобретена после заключения брака, то она является общей. Даже если в праве собственности не определены доли и по документам жилье целиком принадлежит одному из супругов, второй имеет на него равноценное право. Это право проецируется и на возможность получения имущественного вычета.

Супруги составляют заявление о распределении долей при возвращении уплаченных налогов. Доли разделяются по усмотрению сторон — соразмерно зарплатам и уплаченным суммам НДФЛ либо пополам либо в пользу кого-то из четы.

Этот образец можно скачать по ссылке.

Также вычет может получить полностью один из супругов, но от него требуется письменное и заверенное согласие второго на предоставление ему возмещения.

Заявление на уведомление на имущественный вычет в 2021 году

В ИФНС подаются 2 вида заявления. Соискатель сами выбирает, какое приложить к документам. Можно как написать заявление о предоставлении вычета в виде прекращения удержаний с зарплаты, так и сформировать заявление на возврат имущественного вычета.

Пример 3

Красюкова Екатерина купила квартиру за 3 000 000 рублей. Она работает в ООО «Лакомка» кондитером, ее заработная плата установлена в размере 20 000 рублей. Работодатель удерживает из них 13%, и Красюкова получает только 17 400 рублей.

Она подала документы в налоговую. Получив положительный ответ-уведомление, она написала заявление в организацию на имущественный вычет, и со следующего месяца работодатель перестал удерживать из ее зарплаты НДФЛ в размере 2 600 рублей.

Учитывая, что возврат составляет 260 000 рублей, то в ближайшие 100 месяцев, или 8 лет и несколько месяцев, Екатерина Красюкова будет получать полный оклад. Но в любой момент она может остановить этот процесс и подать в налоговую заявление на возмещение 13 процентов имущественного вычета в виде возврата — тогда ей будет возвращена сумма за год, а не по месяцам.

Образец можно скачать здесь.

Пример 4

Красюкова в течение 2 лет получала свою зарплату целиком — без удержания НДФЛ.

Затем, в декабре 2021 года, она написала заявление работодателю и уведомила ИФНС о том, чтобы выплаты подобным образом больше не производились.

Прошел 2021-ый год, и она подала заявление на получение налогового вычета при покупке квартиры 2021 года в январе. После проверки ей на счет поступил возврат за все 12 месяцев 2021 года — 31 200 рублей.

Через год она снова сможет подать заявление для продолжения выплат.

Итоги

1. Заявление на вычет можно подать сразу с документами, а можно — после проверки декларации, т.е. через 3 месяца.

2. Получатель вычета может получить в налоговой уведомление для работодателя и подать заявление ему, чтобы с зарплаты получателя не удерживали НДФЛ.

3. Заявление можно написать по шаблону ФНС, а также в произвольном виде.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

• Москва и область 8 (499) 577-01-78
• Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
• Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Советы по заполнению заявления на возврат подоходного налога при покупке квартиры: бланк и образец для скачивания

Довольно часто покупатели жилья не пользуются законным правом на компенсацию части своих расходов. Кто-то из-за того, что боится бумажной волокиты. Кто-то просто не знает о такой возможности. Между тем, благодаря возврату налогового вычета покупатель может компенсировать свои расходы на сумму до 260 тыс. рублей.

Это право закреплено на основании подп. 3 п. 1 ст. 220 Налогового Кодекса Российской Федерации. В этой статье будет описан пошаговый алгоритм подачи заявления для возврата налогового вычета при купле-продаже квартиры, а также даны полезные советы и рекомендации.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — просто позвоните, это быстро и бесплатно !

Порядок оформления вычета подоходного налога

Процедура оформления налогового вычета через инспекцию довольно проста и делится на следующие этапы:

1. Заполнение 3-НДФЛ.
2. Получение справки 2-НДФЛ с места работы (для этого необходимо обратиться в бухгалтерию организации).
3. Заполнение заявления для получения вычета.
4. Сбор документов на приобретённую недвижимость и подтверждение расходов.
5. Сдача пакета документов в территориальный орган налоговой инспекции по месту жительства.

На рассмотрение заявления отводиться до 4 месяцев. Из них 3 на проверку предоставленных данных и ещё 1 на перевод денежных средств. О результатах рассмотрения должно прийти уведомление в течение 10 дней с момента принятия решения, согласно ст. 88 Налогового Кодекса РФ.

Когда подавать документы?

По поводу того, когда подается заявление на возврат существует заблуждение, что вычет 13 процентов налога нужно оформлять в течение 3 лет с момента покупки недвижимости. На деле же в отечественном законодательстве вопрос срока возмещения НДФЛ при покупке квартиры вообще не регламентирован.

Это заблуждение взялось не просто так. Многие просто путают срок возврата НДФЛ при покупке недвижимости с периодом возврата подоходного налога из бюджета. А это действительно максимум 3 года с момента подачи декларации 3-НДФЛ.

Алгоритм заполнения

Форма заявление на возврат налогового вычета за покупку квартиры законодательно не установлена и может быть составлена в произвольной форме. Тем не менее, часто на стендах налоговых органов есть образец подобного документа.

Налоговый инспектор не в праве отказать в приёме заявления в свободной форме. Но все же советуем заполнить именно этот бланк.

Это не только поможет избежать недоразумений, но и позволить не забыть внести все необходимые данные.

Заявление состоит из 3 страниц:

• Титульного листа.
• Второго листа с реквизитами счета в банке.
• Третьего листа с реквизитами документа, удостоверяющего личность.

Как заполнять титульный лист?

На этой странице следующие поля:

1. Номер заявления. Заполняется налоговым инспектором.
2. Код подразделения налогового органа. Необходимо уточнить самостоятельно и заполнить поле.
3. ФИО. Укажите свою Фамилию, Имя и Отчество печатными символами в каждой строке.
4. На основании статьи налогового кодекса. Укажите 78.
5. В полях кода причины переплаты и кода платежа проставьте цифру «1».
6. Размер суммы, подлежащей возмещению. Указывается без копеек.

Возможные ошибки и способы их избежать

Одной из самых распространённых причин для отказа налоговой инспекцией в возврате налогового вычета является неправильно заполненное заявление. Чтобы избежать ошибок, при составлении заявления рекомендуем придерживаться следующих рекомендаций:

• Не указывайте лишних и необязательных сведений.
• Пишите разборчивым подчерком, без помарок и зачёркиваний.
• Не забывайте проставить дату и подпись.
• Подпись должна быть «живая», то есть написанная от руки.
• Уточните номер налогового органа, куда направляется заявление.

Способы подачи документов

Для подачи пакета документов в налоговую инспекцию на возврат налогового вычета установлено только два способа:

В зависимости от способа подачи необходимо выбрать вид прилагаемых документов. При личной подаче лучше иметь и оригиналы и копии документов. При подаче через почту, лучше приложить только копии. Это поможет избежать потери документов.

Если все же не получилось добиться своего, то отправляйте документы по почте. При личной подаче документов, попросите инспектора поставить печать и дату принятия заявления на вашем экземпляре. Он обязан это сделать.

Какие ещё бумаги следует приложить?

Давайте подробнее остановимся на документах, которые нужно будет дополнительно приложить к заявлению. Их можно разделить на три типа, подтверждающих:

Документом, подтверждающим покупку недвижимости, чаще всего бывает договор купли-продажи. Но в зависимости от ситуации, такими бумагами могут быть:

• договор об участии в долевом строительстве и акт передачи жилья для собственников, приобретавший квартиру по ДДУ;
• договор на покупку и свидетельство о рождении ребёнка, в том случае, если родители купили и оформили собственность на своего несовершеннолетнего ребёнка;
• решение органов опеки об установлении опеки или попечительства, если опекуны покупают квартиру подопечному, не достигшему 18 лет;
• договор о покупке доли, если объект недвижимости приобретался не целиком.

Процедура подачи заявления на возврат налогового вычета не так сложна. И при желании с ней может справиться каждый и получить положенную компенсацию самостоятельно.

Если же нет на это времени, то всегда можно воспользоваться помощью специализированных сервисов или юридических компаний.

Они не только смогут правильно составить заявление на возврат налогового вычета, но и заполнить декларацию 3-НДФЛ.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Условия возвращения НДФЛ при покупке квартиры

В случае покупки квартиры возможен возврат части вложенных средств за счет использования имущественных вычетов (ст. 220 НК РФ). Они существуют в двух видах, которые можно применить совместно:

1. Непосредственные затраты на покупку или строительство:

• их объем ограничен пределом 2 000 000 руб.;
• вычет может быть отнесен не к одному, а к нескольким объектам;
• если квартиру продают без отделки (и это отражено в договоре), то в сумму затрат на покупку допустимо включать расходы на отделочные работы и материалы.

1. Проценты по ипотеке. Этот вычет также ограничен по сумме (3 000 000 руб.). Кроме того, его можно применить только к одному объекту.

Использование вычетов возможно:

• по отношению к доходам, облагаемым по ставке 13%;
• при наличии права на собственность, которое подтвердит соответствующее свидетельство, оформленное при покупке объекта, или акт приемки-передачи при долевом участии в строительстве;
• по расходам, имеющим документальное подтверждение и осуществленным налогоплательщиком лично, не за счет бюджетных средств (или средств материнского капитала) и не при покупке у взаимозависимого лица;
• каждым из собственников на полную сумму при покупке в совместную или долевую собственность;
• при приобретении родителями жилья, оформляемого на детей, не достигших 18 лет.

Пути возвращения налога

Вернуть налог можно следующими способами:

• В году возникновения права на вычет представить в ИФНС по месту постоянного проживания весь пакет документов, относящихся к нему, и получить от налоговой уведомление о праве на вычет для его применения по месту работы. Если за этот год сумма вычета не будет использована в полном объеме, то в следующем году надо снова обратиться в ИФНС за уведомлением на остаток вычета. И так каждый год до полного выбора его суммы.
• После окончания года возникновения права на вычет представить в ИФНС декларацию 3-НДФЛ за прошедший год, составленную с учетом суммы возможного за год вычета. Величина вычета не может быть больше объема годового дохода. К декларации надо приложить справки 2-НДФЛ, подтверждающие величину дохода и сумму удержанного с него налога, комплект документов, дающих право на вычет, и заявление на возврат НДФЛ за прошедший год. Если возникнет необходимость в возврате остатка вычета в следующие годы, налогоплательщик может выбрать один из 2 путей: ежегодное получение уведомления на текущий год для работодателя или ежегодное представление декларации за прошедший год в ИФНС. При выборе первого пути заявление на возврат НДФЛ работодателю подается вместе с полученным из ИНФС уведомлением о праве на вычет. В случае неиспользования вычета на работе можно будет снова представить декларацию в ИФНС по окончании года.

Образец заявления в ИНФС для получения уведомления о подтверждении права на имущественный вычет вы найдете в статье «Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета».

Повторная подача комплекта документов, дающих право на вычет, не потребуется ни с одним из заявлений, относящихся к остатку вычета в следующие годы.

Возвращение НДФЛ через ИФНС возможно только при условии представления декларации за налоговый период (п. 7 ст. 220 НК РФ), т. е. по итогам года. Поданную декларацию ИФНС проверит в течение 3 месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ) и еще через 1 месяц (п. 6 ст. 78 НК РФ) вернет налог на банковский счет, который налогоплательщик укажет в заявлении.

О бланке декларации, используемом для отчета за 2021 год, читайте в статье «3 НДФЛ: новая форма».

Документы, свидетельствующие о праве на возврат

Право на возвращение налога по купленной квартире подтвердят следующие документы:

• свидетельство на право собственности, а при долевом участии в строительстве — акт приема-передачи;
• договор покупки или долевого участия в строительстве;
• при приобретении на ребенка — свидетельство о рождении;
• договор ипотеки при наличии;
• документы об оплате процентов;
• договор на отделочные работы, если квартира куплена без отделки;
• платежные документы на оплату стоимости квартиры, а при затратах на отделку — стройматериалов и выполненных отделочных работ.

О нюансах применения вычета для договоров долевого участия, предусматривающих разбивку стоимости на части, читайте в материале «Каков размер НДФЛ-вычета, если стоимость квартиры в ДДУ разбита на части?».

Заполнение заявления на возврат

Оформлять заявление на предоставление вычета по приобретенной квартире не нужно. По мнению ИФНС, достаточно подать декларацию, которая как раз и играет роль такого заявления. Однако для возврата налога заявление все-таки потребуется (п. 6 ст. 78 НК РФ). Тем более что именно в нем будут указаны реквизиты счета, на который следует вернуть деньги.

Бланк и образец заполнения заявления на налоговый вычет за 2021 год при подаче 3-НДФЛ в 2021 году

Здесь представлен бланк заявления на имущественный, социальный, стандартный и инвестиционный налоговый вычет при подаче декларации 3-НДФЛ в инспекцию.

Чтобы заполнить поля платежных реквизитов, для правильного перечисления денежных средств, вам поможет статья как узнать свой номер счета и реквизиты банка.

С остальными графами заявления, такими как номер ИФНС (в который вам предстоит обратиться), и номером ИНН вам помогут соответствующие статьи, с которыми вы сможете ознакомиться перейдя по ссылкам.

Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога, вы можете здесь

Он представлен в форматах pdf и excel, который можно открыть на компьютере и заполнить самостоятельно, либо распечатать бланк и внести недостающие данные шариковой ручкой (печатными буквами).

Проблем, с заполнением заявления на налоговый вычет, возникнуть не должно. Все необходимые данные вы сможете найти в собственных документах и на нашем сайте. Главное – аккуратность и внимательность.

 Скачать бланк заявления на вычет (pdf)

Скачать в формате excel (xls)

Заметьте, если вы меняли работу в течение года и работодателей занесенных в декларацию несколько, то и количество приложенных заявлений должно быть кратно указанным источникам выплат.

Заявление на возврат подается вместе с заполненной декларацией 3-НДФЛ, и необходимым пакетом документов. Декларация должна быть заполнена либо в программе, и распечатана на листах формата А4 (обычный альбомный лист), либо от руки на бланках, того же формата А4. Первый вариант заполнения несомненно лидирует, так как требует значительно меньше знаний, но выбор остается за вами.

Образец заявления на возврат суммы излишне уплаченного налога для получения вычета

В шапке формы указываем свой ИНН. КПП не требуется, так как у физических лиц он отсутствует. Далее пойдем по списку:

1. Номер заявления — если это первое обращение за вычетом в этом году ставим 1.2. Предоставляется в налоговый орган. По всей вероятности вы должны обладать этими сведениями, так как заполнили декларацию самостоятельно. Номер ИФНС можно подглядеть из неё, либо ищите как его узнать в блоке “полезная информация”.3. Указываем свои фамилию, имя и отчество.

4. Статус плательщика — если вы оформляете заявление на вычет, то как в образце указываем 1.

5. Статья налогового кодекса для возврата излишне уплаченного налога в нашем случае 78.6. В графе “прошу вернуть” пишем два раза цифру 1 (излишне уплаченную сумму налога).7. Данная цифра есть в вашей декларации. Это сумма, подлежащая возврату из бюджета за отчетный год, за который подается 3-НДФЛ.8. Налоговый период.

Здесь требуется заполнить поля с помощью кодов, значения которых приведено на последнем листе бланка. Заполняем поле аббревиатурой ГД 00, что соответствует годовому отчету, и проставляем 2021. Это период за который сдают 3-НДФЛ в 2021 году.9. Код ОКТМО для налогового вычета ищем в справке 2-НДФЛ, выданной вашим работодателем.10.

Код бюджетной классификации для возмещения налога одинаков для всех – 18210102010011000110.

11. Указываем количество страниц (3) и документов, прилагаемых к заявлению (декларация не считается).

14. Далее следует указать банковские реквизиты, куда будет переведен излишне уплаченный налог. Эти сведения можно взять из вашего договора с кредитной организацией либо в онлайн-банке.

Там потребуется найти пункт реквизиты для переводов и скопировать информацию оттуда (думаю разберетесь).

Главным вопросом останется вид счета (код):02 – если перевод будет осуществляться на банковскую карту (текущий счет);07 – если на депозит или вклад.

15. Код бюджетной классификации получателя и номер лицевого счета заполнять не нужно.

16. Третий лист заполняется только если у вас отсутствует ИНН — потребуется паспорт или иной документ.

Настоящий образец заявления на налоговый вычет элементарен. Большинство подсказок можно найти внизу бланка. Надеемся вы извлекли максимум пользы от нашего ликбеза и без труда сдадите декларацию 3-НДФЛ и вернете свои 13%, благодаря сайту deklaracia3ndfl.ru.

Бланк заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Каждый работающий гражданин имеет право на возврат НДФЛ в тех случаях, когда была совершена покупка квартиры. Для того чтобы получить вычет, необходимо подать соответствующее заявление.

О возврате ндфл при покупке квартиры

Налогоплательщики имеют право воспользоваться налоговым вычетом при таких операциях с недвижимостью:

1. Покупка недвижимого имущества, которым являются жилые дома, квартиры, комнаты и т.п.
2. Строительство жилого здания или же приобретение земельного участка под него.
3. Выкуп государством недвижимого имущества, которое требуется для определенных целей.

Основное условия для того, чтобы можно было претендовать на налоговый вычет –получение официальной заработной платы и отчисление подоходного налога в размере 13%. Даже если гражданин является ИП и работает по упрощенке, налоговый вычет ему уже не полагается – нет отчисления налогов в бюджет.

Также можно назвать еще некоторые условия для предоставления налогового вычета:

1. Человек должен являться резидентом РФ.
2. Возврат производится только за ту недвижимость, что приобреталась в пределах РФ.
3. Недвижимость была оплачена из собственных или ипотечных средств.
4. Есть право собственности на данную недвижимость.
5. Не имеет значения, куплена ли недвижимость у физического или юридического лица, новое это или вторичное жилье.

Никакого возврата НДФЛ не последует, если квартира приобреталась у лица, с которым покупатель находится в близкородственной связи.

Лимит при покупке недвижимости в любом случае составляет 2 миллиона рублей (не стоит путать с вычетом по ипотеке, который составляет 3 миллиона). Сам же размер вычета не может составлять более 260 тысяч рублей. То есть, если квартира стоила 2 и более миллиона рублей, человек может вернуть максимальную сумму 260 тысяч.

Для того чтобы получить назад часть своих денег, понадобится собрать некоторые документы:

1. Паспорт гражданина РФ.
2. Документ, подтверждающий право собственности: выписка из ЕГРН или свидетельство о регистрации права на данный объект.
3. Документы, подтверждающие факт оплаты.
4. Справка с места работы по форме 2-НДФЛ.

Как правило, в налоговой берут ксерокопии всех этих документов, но при себе обязательно нужно иметь и оригиналы.

Как уже упоминалось, сумма налогового вычета может быть совершенно разной. Зависит это от следующих факторов:

1. Использовал ли гражданин право на налоговый вычет ранее, и какая сумма уже была возвращена.
2. Когда возникло право на квартиру и на вычет, не пользовались ли ранее вычетом на эту квартиру.
3. Кто собственник недвижимости, и будут ли супруги делить вычет между собой.
4. Были ли использованы при оплате недвижимости средства материнского капитала или ипотечное кредитование.
5. Есть ли кредитный договор, как обстоят дела с выплатой процентов по нему.

По всем непроясненным вопросам желательно сразу же получить ответы в налоговой инспекции.

Есть всего два способа, с помощью которых граждане получают налоговый вычет:

1. Через работодателя. Сделать это можно сразу же в год покупки квартиры. Главное достоинство этого варианта — отсутствие необходимости в подаче декларации по форме 2-НДФЛ. Деньги не выплачиваются гражданину, работодатель просто освобождает его на определенный период от уплаты НДФЛ. То есть заработная плата гражданина увеличивается на какой-то период на сумму удержаний.
2. Через налоговую инспекцию при обязательном заполнении декларации 2-НДФЛ, но только на следующий после покупки год. Вернуть свои деньги можно, даже если человек работает не по трудовому договору. Если возврат будет осуществляться несколько лет, то за каждый год нужно заполнять отдельную декларацию.

Общие правила для заполнения заявления

Вычет можно получить как через работодателя, так и через налоговую инспекцию. Но и в том, и в другом случае потребуется заполнить заявление на предоставление этой выплаты.

В заявлении обязательно указываются такие сведения, как полное название налогового органа, куда делается обращение, ФИО заявителя, номер ИНН, полный адрес регистрации, данные паспорта и актуальный контактный телефон.

Форма заявления не может быть произвольной, она утверждена приказом ФНС и состоит из 3 листов.

Неважно, от руки будет заполнено заявление на вычет или на компьютере. Единственный момент: подпись должна быть только от руки и проставляется она лишь на титульном листе.

Бланк заявления в 2021 году

Бланк, который нужно заполнять на налоговый вычет в 2021 году, ничем не отличается от тех, что предлагались ранее. Для того чтобы не переживать о правильности заполнения, можно скачать готовый образец документа.

Порядок заполнения

Если следовать простому алгоритму, заполнить заявление на налоговый вычет можно быстро и без ошибок.

Титульный лист

Здесь обязательно нужно записать свой собственный ИНН, этот номер присваивается каждому налогоплательщику. Если гражданин его не знает, можно найти его на сервисе «Узнай свой ИНН» или в налоговой инспекции.

Строка, где нужно проставить КПП, не заполняется. Это делает сама организация. Формат страниц ставится «001» и т.д.

Обязателен код налогового органа, куда подается заявление, его тоже легко найти на официальном сайте ФНС.

ФИО гражданина вписываются печатными буквами. Также указывается статус плательщика, статья Налогового кодекса 78, основание для получения вычета, информация о расчетном счете.

Пишется та сумма, которая должна поступить на счет. Указывается также ОКТМО. Он тот же, что и в разделе 1 строки 030 Декларации на листе А.

Если источник доходов не один, тогда необходимо указать точное количество в заявлении.

Обязателен и КБК — код бюджетной классификации. Он присваивается каждому налогу. При возврате НДФЛ это 18210102010011000110. В левом нижнем углу ставится цифра 1, ФИО, подпись, дата заполнения и номер телефона.

Вторая страница

Здесь тоже указывается ИНН и название банка, где у гражданина открыт счет. Также необходим вид счета, БИК банка и реквизиты. Здесь есть еще поле «Получатель», в нем ставится цифра 2 и пишется ФИО.

Третья страница

ИНН и паспортные данные тоже пишутся здесь, для налоговой инспекции это едва ли не основная информация по налогоплательщику.

Если в покупке были задействованы ипотечные средства, бланк заявления может быть немного другим, как и если имущество оформлялось в долевую собственность.

Заявления подаются, когда закончится налоговый период. То есть можно сразу же после подачи декларации отправлять это заявление. Но это будет актуально только при получении вычета через налоговую инспекцию.